财税知识是企业和个人发展的 “必修课”，无论是创业经营、职业规划，还是日常生活，掌握财税逻辑都能帮助我们规避风险、优化资源、实现长期收益。

1.企业面对注册资金实缴政策该如何应对呢?

并非只有减少注册资本这一途径哦，还可以借助无形资产来完成企业注册资金的实缴。

2.哪些企业无需缴纳企业所得税呢?

个人独资企业以及合伙企业无需缴纳。

3.发票上的发票章盖反了还有效吗?

只要所盖的章清晰完整，即使盖反了也是有效的。

4.零申报究竟是什么呢?

在纳税申报所属的期间内，既没有发生应税收入，也不存在应纳税额的情况，这便称之为零申报。

5.企业若未记账报税会有怎样的后果呢?

会面临税务局的罚款，法人无法购买养老保险，被限制出境，不能乘坐飞机和高铁，不能移民，也不能贷款。

6.哪些发票能够作为公司的成本票呢?

办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费用、企业车辆费用推广及招待费用、财务费用等开具的发票都可以作为公司成本票。

7.企业怎样才能合理节税呢?

可以注册三家不同类型的企业，分别是一般纳税人企业(有限公司)、小规模纳税人企业(有限公司)以及个体户。一般纳税人企业能够给客户开具专票，购货取得专票可抵扣进项税额，若客户不需要专票则可以使用小规模纳税人企业，私人账户使用频繁的，可以通过个体户来操作。

8.企业报税在什么时候进行呢?

个人所得税在每个月的前 15 日;企业所得税在每季度的 1、4、7、10 月前 15日;增值税小规模纳税人在每季度的 1、4、7、10月前 15 日，一般纳税人则在每个月前 15 日。

9.在什么情况下，公司可以不给员工缴纳社保呢?

退休返聘人员、未毕业实习生、兼职员工以及劳务派遣人员，公司可以不为他们缴纳社保。

10.金税四期会重点检查什么呢?

检查隐瞒收入、虚列成本、虚开发票、库存异常、社保异常以及税负异常等情况。

11.企业能够长期进行零申报吗?

零申报不建议超过六个月，否则会引起税务局的高度关注。

12.哪些发票能够抵扣进项税额呢?

增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等可以抵扣。

13.发票开错了该怎么办呢?

分以下几种情况:当月的发票可以作废，跨月的发票需要红冲，成品油专用发票必须红冲，销货退回的发票要红冲，电子发票也必须红冲。

14.普通发票和专用发票有哪些区别呢?

在抵扣方面不同，普票不能抵扣增值税，专票可以;税率也不同，普票为3%，专票有 13%、9%、6%;联次也不同，普票是记账联和发票联，专票是记账联发票联、抵扣联。

15.企业需要刻哪些章呢?

如果企业正常经营且要开票，那就需要刻制公章、法人章、财务章和发票章。

16.企业不想经营了该如何处理呢?

可以进行转让或者注销，如果是有价值的企业，建议进行转让。

17.企业未经营可以不用报税吗?

不可以哦。公司注册下来后，就必须要记账报税，未经营的情况下可以进行零申报。

18.小规模纳税人企业有哪些优惠政策呢?

在 2023 年，月销售额 10 万元以下(含 10 万)的增值税小规模纳税人免征增值税。增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入减按 1%征收率征收增值税;适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

19.企业一定要找代理记账吗?

如果新注册的公司没有聘请财务人员，为了节省成本，可以找代理记账，一般小规模公司费用大概在 2000左右，一般纳税人大概在 5000 左右，当然具体还要看业务量。

20.营业执照上没有的经营范围可以开票吗?

如果是临时性业务，可以自行开具发票。但如果是经常性业务，建议向工商局和税务局增加经营范围。

21.什么是虚开发票呢?

没有真实交易、有真实交易但金额或数量不符、进行了实际交易但让他人代开发票，这些情况都属于虚开发票的行为。

22.发票上能盖财务章和公章吗?

不可以，发票上是盖发票专用章。

23.公司注册完之后，还要做什么?

刻章、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。

24.哪些情况下，对公账户可以转私人账户?

发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。

25.个人可以开具发票吗?

可以，需要去税务局申请，税率为 3%。

26.企业所得税要交多少?

2023年1月1日~2024年12月31日，企业利润 100万以下，企业所得税的税率为 5%;利润 100 至 300 万，税率为 5%;利润 300 万以上，税率为 25%。

27.软件产品可以享受哪些增值税优惠政策?

销售、进口软件产品的一般纳税人，能够享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退政策。

28.税局查账都查什么?

查合同、发票、上下游和资金流。

29.忘记做企业年报了，怎么办?

忘记年报，可以进行补报年报。

30.企业每个月需要交哪些税?

企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税。